Опять новая пенсионная формула - считаем сколько и когда

С 1 января 2015 года пенсионный закон по­менялся. Изменилась формула, по которой рассчитывается пенсия.
 
От чего зависит ее размер, и как может на него повлиять работник? Как рассчитывается сумма? Может ли сам гражданин проверить инспектора, сделавшего расчет? В этих вопросах мы и постараемся с вами разобраться. Начнем мы с простых, но базовых вещей. Не разобравшись в них, трудно будет вникнуть в детали.
 
Почему «трудовая» пенсия теперь называется «страховой»?

Принципиально ничего не поменялось. Но законодатели, поменяв название, решили подчеркнуть страховой характер пенсии. Ра­ботодатель обязан платить за работника стра­ховые пенсионные взносы в течение всего времени его работы. Работает человек долго и с большой «белой» зарплатой значит, взно­сов больше и пенсия у него тоже будет боль­ше. Получает зарплату  в «конверте», то есть страховых взносов с нее работо, и пенсия тогда будет соответствующая. Такой вот предельно простой подход. Но надо признать, что размер пенсии зависит не только от самого человека, но и от условий ее фор­мирования, принятых государством и отра­женных в законе.
 
Из каких частей состоит страховая пенсия ?

По новой формуле пенсионные права гра­ждан за каждый год формируются не в ру­блях, как раньше, а в относительных едини­цах-баллах (см. рис.). Это дает возмож­ность не пересчитывать каждый год нако­пившийся «пенсионный капитал» с учетом инфляции. Баллы копятся в течение всех лет работы.
 
А на момент выхода на пенсию их сумма умножается на стоимость балла в текущем году. Эту стоимость законодатели будут утверждать  ежегодно с учетом доходов ПФР, численности пенсионеров в стране и других факторов. К этой величине добавля­ется фиксированная выплата (аналог недав­ней базовой части пенсии). В итоге получим размер страховой пенсии. Это, конечно, только схема. Причем очень упрощенная. 
 
Куда идут пенсионные взносы?

Система обязательного пенсионного стра­хования введена в России в 2002 году. Тариф страховых отчислений для работодателей устанавливает государство. В 2015 году он равен 22% от фонда оплаты труда. А предельный годовой заработок, с которого начисляются страховые взносы, составляет 711 000 рублей (то есть в среднем 59 250 рублей в месяц).
 
Тариф 22% делится на две неравные части: 6% из них - это солидарный тариф. Из этих отчислений в масштабах всей страны формиру­ется денежная сумма, которая идет на фиксированную выплату. Оставшиеся 16% - это ин­дивидуальный тариф. Эта сумма взносов отражается на индивидуальном лицевом счете каждого будущего пенсионера в ПФР.
 
Что происходит с индивидуальным тарифом 16%?

Еще в 2002 году было решено, что часть пен­сионных взносов будет идти на формирова­ние накопительной пенсии.  Сначала это были 4%, а потом 6%, то есть более третьей части от суммы индивидуальных взносов.
 
Будущим пенсионерам дали право распоря­жаться этой частью самостоятельно: гражда­не могут выбрать один из негосударственных пенсионных фондов либо управляющую ком­панию, чтобы инвестировать эти средства. Полученный доход фиксируется на накопи­тельном счете работника, и к моменту выхода на пенсию неё, что накопилось, выплачивается ему в виде накопительной части пенсии в дополнение к страховой части.
 
За 12 лет существования этой системы выяснилось, что далеко не все НПФ и УК работают эффективно. В течение последних лет в правительстве шла упорная борьба: сохранять или отменять накопительный компонент. В итоге было решено дать людям самим выбрать: продолжать формировать накопительную пен­сию или «вернуться» целиком и полностью в государственную систему и в дальнейшем по­лучать только страховую пенсию.
 
Этот выбор граждане могут сделать до конца 2015 года. У тех, кто решит остановиться полностью на страховой модели, все взносы рабо­тодателя (все 16%) пойдут на формирование страховой пенсии.
 
Те, кто предпочтет сохранить, накопление, будут отправлять на финансирование страховой пен­сии 10%, а оставшиеся 6% - на накопительную. 


novaya-pensionnaya-formula.png
 
Пример формирования пенсии

Средний размер фонда опла­ты труда работника  -  30 000 рублей в месяц (это зарплата, премии, отпускные, больничные, сумма НДФЛ), или 360 000 рублей в год. Общая сумма страховых пен­сионных взносов (22% от ФОТ) 79 200 рублей в год.
 
Из них: 21 600 рублей в год­на финансирование фикси­рованной выплаты (6% тари­фа);
57 600 рублей в год - на фор­мирование «индивидуальной» части пенсии (16% тарифа).   
 
Вариант 1. «Остаюсь в стра­ховой солидарной государст­венной системе».

Все 57 600 рублей (все 16% та­рифа) идут на формирование страховой пенсии.
 
Вариант 2. «Сохраняю учас­тие в накопительной модели, буду получать накопительную часть пенсии».

36 000 рублей (10% из 16%та­рифа) - идут на формирова­ние страховой пенсии;
21600 рублей (оставшиеся 6%) - на накопительную пенсию.